私户收款被罚将近300万元？7月起，有这些行为的
近日，无锡市税务局发布通告，某公司因个人银行卡收款，未申报纳税，构成偷税，被追缴税款及罚款共计近800万元。
那么事情是怎么产生的呢？我们可以大致的回顾一下，该公司在2017年和2018年都有通过个人账户收取货款行为，不仅如此，大量的资金通过私账入账之后就没有去纳税申报。并且，该公司还存在隐匿废料收入，利用虚开增值税专用发票，在账簿上少列收入，多列支出的行为，这些偷税的行为导致其最终共计罚款297万元。
在过去，一些财税不规范的企业，可能会采取这样的方法来偷漏税。一方面，销售收入直接入私账，另一方面也不开票，通过隐匿收入，来达到偷逃税的目的。现在，想采用这样的方法，是越来越难了。
6月10日，中国人民银行发布了关于开展大额现金管理试点的通知。这次的试点会先在河北省开展，再推广至浙江省、深圳市。其中，河北省的试点时间是在今年7月，其他的两地是在今年10月。试点为期2年。
在《大额现金管理先行试点方案》中，指出了各地账户的管理金额起点：对公账户管理金额起点均为50万元，对私账户管理金额起点分别为河北省10万元、浙江省30万元、深圳市20万元。
根据要求，客户提取、存入起点金额之上的现金，应在业务办理时进行登记。
那么这个管理办法的出台，将会使一些偷漏税的行为难以隐藏了。比如，老板通过私账收款，然后再通过私账提现发工资，或者是通过私账走账，然后通过提现来"回流"资金，这样的做法，都已经行不通了。
并且，如果我们平时对公账户与私人账户产生大额、频繁的交易也会收到来自银行的问询，在未来，如果实现了税银联网，那么这些偷漏税的行为，就会更容易被发现和监测。
除了通过对资金端监测，税务还可以通过其他的多种方法来发现企业偷漏税的情况，特别是在大数据如此发达的今天，很多的方法在过去是无法想象的。
（1）爬虫技术
通过爬虫软件抓取互联网的信息，税务可以知道企业一些隐匿的行为。企业没有申报收入，却在外面打广告，就很容易被发现了。
（2）第三方信息共享
各个部门之间实现信息共享，应该是未来的一大趋势。此前，深圳税务就打造了税务、银行数据联动的典型案例，以后也可能在更大的范围内推广。
（3）大数据比对
对于企业报出的各种信息，进行数据间逻辑关系的比对，也可以很快发现企业的问题。比如金三系统对企业的进销项进行比对，对企业的各张申报表进行比对等等。
所以，人工智能时代慢慢地来临，发现企业偷漏税的方法也是越来越多。
凡事预则立，不预则废。企业如果提前做好了资金、财税的规范化，那么也无需害怕突如其来的税务风险。
（1）现金、账户的使用规范
企业要制定现金和银行账户的使用规范，避免一些有风险的行为。比如，不要通过私人账户来收取款项，销售和交易都要通过对公账户；对于现金的使用，应该有所限制。在各种支付手段都发达的今天，大量现金交易，要思考是否符合行业的惯例或者是因为什么特殊的原因；银行账户要避免出现一些异常的行为，比如有没有频繁大额非正常原因的公转私；账户的交易收支款项是否与企业的经营规模相匹配，有没有在银行出现频繁开户销户的行为等等。
（2）财务管理的规范
对于企业的财税风险，也应该要严格地控制，虚开发票的红线千万不要触碰；对于企业报出的信息，要进行多方的比对，比如表表之间的比对，票表之间的比对，表和税之间的比对等等；此外，企业可以充分地利用信息化，设置一些预警指标，来监控企业的财税行为，比如毛利率、净利率是否正常，税负率是否有异常等等。
总的来说，在大数据环境下，外部的监管会越来越容易和全面，现在大额现金管理办法的出台，也堵住了非法线下交易的口子。对于企业来说，更需要思考财税规范下的经营之道。
